eBay-Bericht für Steuern: Spalten einfach erklärt
Zwei eBay-Dateien sind für deine Steuern wichtig: der Transaktionsbericht mit Zahlungen und Gebühren und die Bestellliste mit Land, Betrag und Steuersatz. Hier steht Spalte für Spalte, was sie bedeuten und zu welcher Steuer sie gehören.
Zuletzt aktualisiert: 26. Oktober 2026
Kurz gesagt
- Transaktionsbericht: zeigt Beträge, Gebühren und Auszahlungen, geeignet für EÜR und Vorsteuer.
- Bestellliste: zeigt Land, Betrag und Steuersatz, geeignet für Umsatzsteuer und OSS.
- Vorsteuer aus Gebühren brauchst du aus der eBay-Rechnung.
Welche Spalten hat der Transaktionsbericht?
Diese Spalten nennt eBay auf seiner Hilfeseite. Welche Spalten du siehst, hängt von deinen Spalteneinstellungen ab.
| Spalte | Bedeutung bei eBay | Wofür du sie brauchst |
|---|---|---|
| Bestellnr. | Eindeutige Nummer der Bestellung | Abgleich mit der Bestellliste |
| Artikelnr. | Eindeutige Nummer deines Angebots | Zuordnung zum Artikel |
| Auszahlung Nr. | Eindeutige Nummer der Auszahlung | Abgleich mit dem Kontoauszug |
| Transaktionsbetrag (inkl. Kosten) | Gesamtzahlung vor Gebühren und Gutschriften | Einnahme (EÜR) |
| Nettobetrag | Gesamtzahlung nach Gebühren und Gutschriften | Auszahlungsbetrag |
| Verkaufsprovision | Variabler Prozentsatz plus fester Betrag pro Verkauf | Betriebsausgabe, Vorsteuer laut Rechnung |
| Sonstige Gebühren | Gebühren außerhalb der Verkaufsprovision, z. B. Abonnement-, Zusatzoptions-, Anzeigengebühren | Betriebsausgabe, Vorsteuer laut Rechnung |
| Versandetikett | Gebühren oder Gutschriften für Versandetiketten und Rückerstattungen | Betriebsausgabe |
| Korrektur | Von eBay veranlasste Gebühren oder Gutschriften | Gegen die Rechnungskorrektur prüfen |
| Fall, Zahlungsstreitfall | Rückerstattungen im Käuferschutz, Rückforderung über die Bank | Erstattungen (Minderung der Einnahme) |
| Einbehalten | Beträge, die nicht verfügbar sind, während eBay ein Problem klärt | Noch keine Auszahlung |
| Transaktionswährung, Wechselkurs | Währung des Käufers; Kurs, wenn sie von der Auszahlungswährung abweicht | Umrechnung bei Fremdwährung |
Gebühren sind Ausgaben. Vorsteuer daraus ziehst du mit einer Rechnung ab (§ 15 Abs. 1 Nr. 1 UStG), außer du bist Kleinunternehmer (§ 15 Abs. 2 Satz 1 Nr. 1, Abs. 3 UStG). Dazu: eBay-Gebühren und Vorsteuer.
Welche Spalten hat die Bestellliste, die VAT GPT liest?
VAT GPT erkennt eine eBay-Datei an Spalten wie diesen und liest daraus die Umsatzsteuer:
| Spalte | So liest VAT GPT sie |
|---|---|
| Verkaufsprotokollnummer | Nummer der Bestellung |
| Artikelnummer, Angebotstitel | Welcher Artikel verkauft wurde |
| Versand nach - Land | Land des Käufers; zusammen mit dem Artikelstandort ergibt es das Steuerverfahren |
| Verkauft für | Preis des Artikels |
| Verpackung und Versand | Versandkosten |
| Gesamtbetrag | Bruttobetrag der Bestellung; daraus rechnet VAT GPT Netto und Steuer |
| Inklusive MwSt.-Satz | Steuersatz der Bestellung |
| Artikelstandort in (Land) | Land, aus dem versendet wird |
| Vom Verkäufer eingezogene Steuer, Von eBay eingezogene Steuer | Von eBay eingezogene Steuer wird mitgelesen |
| Verkauft am | Datum des Verkaufs |
| Transaktionsnummer | Erkennt doppelte Zeilen |
Mehr zur Datei: eBay-CSV auswerten: Umsatzsteuer aus dem Bericht.
Wie sieht ein Beispiel mit drei Zeilen aus?
Die Zahlen sind erfundene Beispielwerte.
| Bestellung | Land | Gesamtbetrag | Steuersatz | Netto | Steuer |
|---|---|---|---|---|---|
| A | Deutschland | 119,00 € | 19 % | 100,00 € | 19,00 € |
| B | Deutschland | 59,50 € | 19 % | 50,00 € | 9,50 € |
| C | Frankreich | 120,00 € | 20 % | 100,00 € | 20,00 € |
Netto ist Gesamtbetrag geteilt durch 1 plus Steuersatz, die Steuer ist der Rest. Zeile C ist ein Verkauf aus Deutschland an einen Privatkunden in Frankreich. Das Beispiel nimmt an, dass deine EU-Fernverkäufe die Grenze von 10.000 Euro überschritten haben (§ 3c Abs. 4 UStG) und du am OSS teilnimmst: Dann gilt der französische Satz und Zeile C gehört in die OSS-Meldung, A und B in die Umsatzsteuer-Voranmeldung.
Was ist mit Gebühren, Versand, Erstattungen und Anzeigen?
Gebühren. Verkaufsprovision und sonstige Gebühren stehen im Transaktionsbericht. Die Rechnung weist die Steuern darauf aus.
Versand. Versandkosten, die der Käufer zahlt, gehören zum Entgelt der Bestellung. Versandetiketten, die du kaufst, sind eine Ausgabe.
Erstattungen. Rückerstattungen erscheinen bei „Fall“ und „Zahlungsstreitfall“. Sie mindern deine Einnahme.
Anzeigen (Promoted Listings). Anzeigengebühren stehen unter „Sonstige Gebühren“. Sie sind wie andere Gebühren Ausgaben; Vorsteuer gibt es laut Rechnung.
Wie du den Bericht herunterlädst: eBay Transaktionsbericht herunterladen: Schritt für Schritt.
So hilft dir VAT GPT dabei
VAT GPT liest die eBay-Bestellliste (CSV), rechnet aus Gesamtbetrag und Steuersatz Netto und Steuer aus und ordnet jede Bestellung nach Land dem Steuerverfahren zu. Du prüfst und bestätigst; mit VAT GPT Pro sendest du Voranmeldung und OSS-Meldung weiter. Es gibt Free, Go (30 Tage kostenlos mit allen Pro-Funktionen) und Pro (49 € im Monat oder 444 € im Jahr, inkl. MwSt.). Jetzt kostenlos testen
Häufige Fragen
Welche Spalte zeigt die Steuer? In der Bestellliste „Inklusive MwSt.-Satz“; der Transaktionsbericht hat laut eBays Liste keine Steuerspalte.
Wo stehen meine Gebühren? Im Transaktionsbericht unter „Verkaufsprovision“ und „Sonstige Gebühren“, mit Steuern in der Rechnung.
Wie erkenne ich doppelte Zeilen? An Bestellnr. oder Transaktionsnummer.
Weiterlesen
- eBay Transaktionsbericht herunterladen: Schritt für Schritt
- eBay-CSV auswerten: Umsatzsteuer aus dem Bericht
- eBay-Gebühren und Vorsteuer
- eBay-Umsatzsteuer für Händler
Keine Steuerberatung: Die Inhalte ersetzen keine individuelle Beratung.