EÜR für Amazon- und eBay-Händler mit VAT GPT erstellen

Deine EÜR besteht aus den Einnahmen und Ausgaben des Jahres. Die Verkäufe kommen aus deinen Amazon- und eBay-Berichten, die Ausgaben aus dem Amazon-Bericht und aus deinen Rechnungen. VAT GPT ordnet beides in die Gliederung der EÜR, du prüfst die Zahlen und sendest die Anlage EÜR mit VAT GPT Pro über ELSTER.

Zuletzt aktualisiert: 27. Oktober 2026

Kurz gesagt

Einnahmen: Verkäufe aus deinen Amazon- und eBay-Berichten ohne Umsatzsteuer; die Umsatzsteuer darauf steht in einer eigenen Zeile.
Ausgaben: Gebühren aus dem Amazon-Bericht und die Rechnungen, die du hochlädst und bestätigst.
Senden: Auf der Seite „Steuern“ im Bereich „Anlage EÜR“ über „Überprüfen & Senden“, mit VAT GPT Pro über ELSTER.

Welche Schritte gehen in VAT GPT?

Üblich ist, die Berichte in Excel zu addieren und die Summen in ELSTER einzutippen. In VAT GPT läuft es in fünf Schritten:

Berichte hochladen: Im Menü „Einnahmen & OSS“ ziehst du die CSV-Dateien von Amazon und eBay in das Feld oder wählst sie über „Dateien auswählen“. Dieselbe Datei lehnt VAT GPT als Duplikat ab. Wie das Hochladen geht, steht in Amazon- und eBay-Berichte in VAT GPT hochladen.
Ausgaben erfassen: Die Gebührenzeilen aus dem Amazon-Bericht legt VAT GPT unter „Ausgaben“ ab. Eigene Rechnungen lädst du dort hoch; die KI liest Beträge, Länder und Steuersätze aus, du prüfst und bestätigst.
Anlage EÜR öffnen: Auf der Seite „Steuern“ gibt es den Bereich „Anlage EÜR“ (Einnahmenüberschussrechnung). Du wählst das Jahr; VAT GPT bietet die EÜR für abgeschlossene Jahre an, für 2026 also ab Januar 2027.
Prüfen: „Überprüfen & Senden“ öffnet die Übersicht mit „Persönliche Angaben überprüfen“, „Betriebseinnahmen“, „Betriebsausgaben“ und „Ermittlung des Gewinns“. Fehlt die Steuernummer, weist dich die Übersicht darauf hin.
Senden: „Vorschau anzeigen“ zeigt dir den Bericht, „An Finanzamt senden“ übermittelt die EÜR über ELSTER. Beides sind Pro-Funktionen. Danach steht in der Übersicht „Erfolgreich übermittelt“ mit dem Transfer Ticket.

Welche Zahl kommt aus welchem Bericht?

Die Tabelle zeigt, in welcher Zeile der Übersicht dein Posten landet.

Posten	Woher in VAT GPT	Zeile in der Übersicht
Verkäufe mit Umsatzsteuer, ohne die Steuer gerechnet	Amazon-Bericht, eBay-Bericht, hochgeladene Rechnungen	„Dienstleistung (umsatzsteuerpflichtig)“
Umsatzsteuer auf diese Verkäufe	dieselben Quellen	„Vereinnahmte Umsatzsteuer“
Einnahmen ohne Umsatzsteuer	dieselben Quellen	„Umsatzsteuerfreie Einnahmen / Export / Reverse Charge“
Wareneinkauf	hochgeladene Rechnungen	„Waren und Materialien“
Werbung	hochgeladene Rechnungen	„Werbung und Marketing“
Zahllast einer Umsatzsteuer-Voranmeldung, die du mit VAT GPT über ELSTER gesendet hast	deine gesendeten Voranmeldungen des Jahres	„An das Finanzamt gezahlte Umsatzsteuer“
Erstattung aus einer solchen Voranmeldung	deine gesendeten Voranmeldungen des Jahres	„Umsatzsteuer-Erstattung vom Finanzamt“

Die Zeile „Dienstleistung (umsatzsteuerpflichtig)“ nimmt alle Einnahmen mit Umsatzsteuer auf, also auch Warenverkäufe. Die Umsatzsteuer steht getrennt, weil die ELSTER-Hilfe für die umsatzsteuerpflichtigen Betriebseinnahmen den Betrag ohne Umsatzsteuer verlangt (Zeile 15 der Anlage EÜR 2025). Die Auszahlung von Amazon ist keine Einnahme, Rückerstattungen mindern deine Einnahmen: Das erklärt Amazon EÜR: Einnahmen und Ausgaben richtig buchen.

Was prüfst du vor dem Senden?

Stimmen die Einnahmen mit deinen Berichten überein, auch bei Rückerstattungen?
Sind alle Ausgaben erfasst, zu denen du eine Rechnung hast?
Stimmen Steuernummer und Finanzamt in „Persönliche Angaben überprüfen“?
Sind die an das Finanzamt gezahlten und von ihm erstatteten Umsatzsteuerbeträge enthalten? Darauf weist dich die Übersicht selbst hin.

Wie die Zeilen des Vordrucks heißen, zeigt EÜR-Zeilen ausfüllen.

Bis wann gibst du die EÜR ab?

Die EÜR gehört zu den Unterlagen deiner Steuererklärung und wird nach amtlich vorgeschriebenem Datensatz elektronisch übermittelt; auf Antrag kann die Finanzbehörde zur Vermeidung unbilliger Härten darauf verzichten (§ 60 Abs. 4 EStDV). Ohne Steuerberater ist die Frist sieben Monate nach Ablauf des Kalenderjahres (§ 149 Abs. 2 AO). Für 2026 wäre das der 31. Juli 2027, ein Samstag; die Frist endet dann am Montag, 2. August 2027 (§ 108 Abs. 3 AO). Mit Steuerberater endet sie am letzten Tag des Monats Februar des zweiten Folgejahres, wenn das Finanzamt keine frühere Abgabe anordnet (§ 149 Abs. 3 und 4 AO). Alle Fristen und die Folgen einer späten Abgabe stehen in Einkommensteuererklärung Selbstständige: Frist und Abgabe.

So hilft dir VAT GPT dabei

VAT GPT ist die Steuer-Software für Amazon- und eBay-Händler in Deutschland: erst die OSS-Meldung, dann Umsatzsteuer, EÜR, Gewerbe- und Einkommensteuer, an einem Ort berechnet und abgegeben. Für die EÜR heißt das:

Du lädst deine Amazon- und eBay-Berichte unter „Einnahmen & OSS“ hoch und bestätigst deine Ausgaben.
Du öffnest auf der Seite „Steuern“ die Anlage EÜR und prüfst Einnahmen, Ausgaben und Gewinn.
Mit VAT GPT Pro sendest du die EÜR über ELSTER.

Es gibt Free, Go (30 Tage kostenlos mit allen Pro-Funktionen) und Pro. Jetzt kostenlos testen

Keine Steuerberatung: Die Inhalte ersetzen keine individuelle Beratung.

Häufige Fragen

Darf ich meinen Gewinn überhaupt mit einer EÜR ermitteln? Wenn du nicht gesetzlich zur Buchführung verpflichtet bist und auch keine Bücher führst, kannst du als Gewinn den Überschuss der Betriebseinnahmen über die Betriebsausgaben ansetzen (§ 4 Abs. 3 EStG). Ob das bei dir zutrifft, klärst du im Zweifel mit dem Finanzamt.

Muss ich die EÜR zweimal senden, auf „Steuern“ und bei „Einkommensteuer“? Nein. Hast du sie an einer Stelle gesendet, zeigt die andere den Hinweis „Bereits mit Ihrer Einkommensteuer übermittelt“ beziehungsweise „Bereits übermittelt – siehe Seite Steuern“.

Kommen Amazon und eBay in eine EÜR? Ja, die Einnahmen und Ausgaben aus beiden Plattformen und aus deinen Rechnungen laufen in dieselbe Übersicht.

Für welches Jahr erstelle ich die Anlage EÜR? VAT GPT bietet sie für abgeschlossene Jahre an. Im Jahr 2026 wählst du auf der Seite „Steuern“ also 2025, ab Januar 2027 dann 2026.