Alle Steuern für Amazon- und eBay-Händler an einem Ort
Als Amazon- oder eBay-Händler in Deutschland hast du bis zu sechs Steuerpflichten: OSS-Meldung, Umsatzsteuer-Voranmeldung, Umsatzsteuer-Jahreserklärung, EÜR, Gewerbesteuer und Einkommensteuer. Fast alle rechnen mit denselben Verkaufsdaten. Die Übersicht zeigt, wer was wann abgibt und woher die Zahlen kommen.
Zuletzt aktualisiert: 27. Oktober 2026
Kurz gesagt
- Sechs Pflichten: drei zur Umsatzsteuer (OSS, Voranmeldung, Jahreserklärung), drei zum Gewinn (EÜR, Gewerbesteuer, Einkommensteuer).
- Eine Datenbasis: Die Verkaufsberichte von Amazon und eBay speisen sie alle.
- Fristen: Die OSS-Meldung kommt jedes Quartal, die Voranmeldung monatlich oder vierteljährlich, der Rest einmal im Jahr.
Welche sechs Steuern musst du abgeben?
| Pflicht | Wer | Wann | Woraus |
|---|---|---|---|
| OSS-Meldung | Wer am OSS teilnimmt, meist weil seine Fernverkäufe an Privatkunden in anderen EU-Ländern über 10.000 Euro im Jahr liegen | Quartal; Frist Ende des Folgemonats (30. April, 31. Juli, 31. Oktober, 31. Januar) | Amazon-Bericht (AVTR), eBay-Bestellliste |
| Umsatzsteuer-Voranmeldung | Wer in Deutschland umsatzsteuerpflichtig verkauft | zehnter Tag nach Quartal; monatlich, wenn die Steuer des Vorjahres über 9.000 Euro lag | Amazon-Bericht, eBay-Bestellliste, Ausgabenbelege |
| Umsatzsteuer-Jahreserklärung | wie die Voranmeldung | einmal im Jahr, ohne Berater sieben Monate nach Jahresende, also 31. Juli | alle Voranmeldungen und Berichte des Jahres |
| EÜR | Wer seinen Gewinn als Überschuss der Einnahmen über die Ausgaben ermittelt | mit der Einkommensteuer | Verkäufe, Gebühren, Zahlungsbericht, Belege |
| Gewerbesteuer | Gewerbebetrieb | einmal im Jahr; für Einzelunternehmer Pflicht bei Gewerbeertrag über 24.500 Euro, für eine GmbH immer | Gewinn aus der EÜR |
| Einkommensteuer | Einzelunternehmer, deren Einkünfte über dem Grundfreibetrag liegen (§ 56 EStDV) | einmal im Jahr, nach Ablauf des Kalenderjahres | Gewinn aus der EÜR |
Fällt bei Voranmeldung und Jahreserklärungen der letzte Tag auf einen Samstag, Sonntag oder Feiertag, endet die Frist am nächsten Werktag (§ 108 Abs. 3 AO). Für die OSS-Meldung nennt das BZSt keine solche Verschiebung; gib sie ab und zahle bis zum genannten Monatsende. Vertiefung: OSS-Meldung abgeben, Voranmeldung für Amazon-Händler, Umsatzsteuererklärung online abgeben, EÜR Vorlage, Gewerbesteuererklärung.
Wie sieht ein Steuerjahr aus?
- Januar bis Dezember: laufend Berichte sammeln, Ausgabenbelege ablegen.
- Zehnter Tag nach jedem Voranmeldungszeitraum: Voranmeldung.
- 30. April, 31. Juli, 31. Oktober, 31. Januar: OSS-Meldung samt Zahlung.
- Nach Jahresende bis 31. Juli: Jahreserklärung Umsatzsteuer, EÜR, Gewerbesteuer und Einkommensteuer.
Welche drei Wege gibt es, das zu erledigen?
| Weg | Dafür spricht | Dagegen spricht |
|---|---|---|
| Steuerberater | Er kennt Sonderfälle und berät dich dazu. | Du lieferst ihm die Daten trotzdem; Aufwand und Kosten fallen an. |
| Excel und Portale | Du behältst alles in der Hand und brauchst keine neue Software. | Du rechnest jede Pflicht einzeln neu und sendest über getrennte Portale, ELSTER und BZStOnline. |
| Ein Werkzeug für alle Pflichten | Eine Datenbasis, weniger Abtippen. | Du prüfst die Ergebnisse weiter selbst. |
Die Wege schließen sich nicht aus: Viele lassen sich die Jahresabschlüsse beraten und erledigen die laufenden Meldungen selbst.
Wie fließen die Daten aus einem Upload in alle sechs Steuern?
Du lädst Amazon-Bericht und eBay-Bestellliste im Menü „Einnahmen & OSS“ hoch (so geht es). VAT GPT ordnet jede Verkaufszeile nach Steuerverfahren und Land. Daraus entstehen:
- die OSS-Zahlen je Land und Steuersatz (OSS-Meldung für Amazon und eBay mit VAT GPT),
- die inländischen Umsätze der Voranmeldung (Voranmeldung aus Amazon- und eBay-Berichten),
- die Einnahmen der EÜR; Gebühren aus dem Amazon-Bericht stehen bei den Ausgaben.
Der Gewinn der EÜR ist wiederum die Grundlage für den Standardwert der Gewerbesteuer und die Schätzung der Einkommensteuer.
Was bleibt weiterhin bei dir?
Du prüfst alle Zahlen und entscheidest, was du abgibst. Die Anmeldung zum OSS-Verfahren machst du beim BZSt, und die Zahlung der OSS-Steuer überweist du selbst.
So hilft dir VAT GPT dabei
VAT GPT ist die Steuer-Software für Amazon- und eBay-Händler in Deutschland: erst die OSS-Meldung, dann alle deine anderen Steuern, an einem Ort berechnet und abgegeben.
- Du lädst deine Amazon- und eBay-Berichte hoch.
- VAT GPT berechnet daraus OSS, Voranmeldung und die Zahlen für EÜR, Gewerbesteuer und Einkommensteuer.
- Du prüfst und bestätigst; mit VAT GPT Pro sendest du Voranmeldung, OSS-Meldung, EÜR, Gewerbe- und Einkommensteuer weiter.
Es gibt Free, Go (30 Tage kostenlos mit allen Pro-Funktionen) und Pro (49 € im Monat oder 444 € im Jahr, inkl. MwSt.). Jetzt kostenlos testen
Keine Steuerberatung: Die Inhalte ersetzen keine individuelle Beratung.
Häufige Fragen
Brauche ich alle sechs? Das hängt von deinem Fall ab. Die OSS-Meldung betrifft nur Verkäufe in andere EU-Länder, die Gewerbesteuer nur Gewerbebetriebe.
Gilt das auch für eBay-Händler? Ja. Die Pflichten hängen von deinen Umsätzen ab, nicht von der Plattform.
Wo fange ich an? Mit den Berichten: Amazon-Berichte im Überblick: Welcher für die Steuer?.