OSS-Meldung und DATEV-Export: Was geht?

Kurz gesagt

• Meldung: Alle Formulare im OSS-Verfahren gehen elektronisch an das BZSt (BZSt); ein DATEV-Buchungsstapel ist keine OSS-Meldung.
• Ohne DATEV: Du meldest selbst im Portal per Formular oder CSV-Import; die Buchungsdaten gehen getrennt an die Steuerberatung.
• Aufzeichnungen: Sie müssen die Prüfung von Steuererklärung und Zahlungen ermöglichen und zehn Jahre aufbewahrt werden (BZSt).

Wie hängen OSS-Meldung und DATEV zusammen?

Es gibt drei übliche Wege. Welcher passt, hängt davon ab, wer bei dir die Buchhaltung macht.

Weg 1: Deine Steuerberatung meldet mit DATEV. Auf seiner Seite zum One-Stop-Shop schreibt DATEV, dass die DATEV-Rechnungswesen-Programme die Werte der OSS-EU-Auswertung in eine Transportdatei (CSV) für den manuellen Upload beim BZSt exportieren können. Die Einzelheiten stehen im DATEV Hilfe-Center. Du lieferst dafür saubere Umsatzdaten je Land und Steuersatz an.

Weg 2: Du meldest selbst, die Steuerberatung bucht. Du gibst die OSS-Meldung im BZStOnline-Portal ab. Parallel bekommt die Steuerberatung deine Belege und Buchungsdaten, damit die OSS-Umsätze und die OSS-Steuer sauber in der Buchhaltung stehen. Wie die Buchung auf SKR03 und SKR04 aussieht, erklärt OSS-Umsatzsteuer buchen.

Weg 3: Du meldest selbst und führst die Zahlen selbst. Dann nutzt du das Formular oder den CSV-Import im Portal. Mehr zum Import: OSS-Meldung Software.

Was muss in den Daten stehen?

Unabhängig vom Weg verlangt das BZSt die Angaben getrennt für jeden EU-Mitgliedstaat und aufgeschlüsselt nach Steuersätzen, in Euro. Inlandsumsätze gehören nicht in die OSS-Meldung (siehe Welche Umsätze gehören in die OSS-Meldung?). Über die Umsätze im Verfahren sind Aufzeichnungen zu führen, die es ermöglichen, Steuererklärung und Zahlungen auf Richtigkeit zu prüfen. Sie müssen dem BZSt auf Anforderung elektronisch zur Verfügung stehen und zehn Jahre aufbewahrt werden.

Was braucht deine Steuerberatung von dir?

Für die Steuerberatung heißt das: Jede Zeile braucht Datum, Betrag netto, Steuer, Steuersatz und das Land des Kunden. Fehlt das Land, lässt sich der Umsatz keinem Mitgliedstaat zuordnen.

Welche Fehler passieren oft?

• Eine Buchungsdatei für die Meldung halten. Die Meldung geht über das BZStOnline-Portal, nicht über den Buchungsstapel.
• Das Land des Kunden nicht mitliefern. Ohne Land keine Zuordnung zum Mitgliedstaat.
• Brutto und netto verwechseln. Die Meldung verlangt den Nettoumsatz.
• Die Zahlung vergessen. Die Steuer muss bis zum Ende des Folgemonats bei der Bundeskasse eingegangen sein (siehe OSS-Meldung bezahlen).
• Die Kontenzuordnung nicht abstimmen. Konten für OSS-Umsätze legt die Steuerberatung mit dir fest.

So hilft dir VAT GPT dabei

Mit VAT GPT exportierst du Daten für deine Steuerberatung und sendest die OSS-Meldung getrennt davon.

Datenexport für die Steuerberatung: Du erhältst eine ZIP-Datei mit deinen Rechnungsdaten für ein Jahr, ein Quartal, einen Monat oder alle Jahre. Darin liegen:

• deine Einnahmen- und Ausgabenbelege als Originaldateien, abgelegt nach Jahr, Quartal und Monat,
• je eine Übersichtstabelle (CSV) für Einnahmen und Ausgaben mit Datum, Brutto, Netto, USt, Währung, Belegdatei und Land des Geschäftspartners,
• eine DATEV-Buchungsstapel-Datei (EXTF-Datei, Name beginnt mit EXTF_Buchungsstapel) für deine Steuerberatung, die in DATEV Rechnungswesen importierbar ist.

Beraternummer und Mandantennummer trägst du in den DATEV-Einstellungen ein; kennst du sie nicht, kannst du sie später nachtragen. Die Kontenzuordnung ist ein Vorschlag, den du mit deiner Steuerberatung abstimmst.

OSS-Meldung: Die Meldung berechnet VAT GPT aus deinen Verkaufsdaten, getrennt vom Export:

1. Hochladen: Du lädst deine Amazon- oder eBay-CSV-Berichte und deine Rechnungen hoch. Die KI liest Beträge, Länder und Steuersätze aus. Rechnungen mit niedriger Konfidenz markiert VAT GPT zur manuellen Überprüfung.
2. Prüfen: VAT GPT trennt deutsche Umsatzsteuer und OSS-Umsatzsteuer und berechnet die OSS-Meldung für alle EU-Länder. Du prüfst und bestätigst.
3. Senden: Mit VAT GPT Pro geht die OSS-Meldung direkt ans BZSt.

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Häufige Fragen

Kann ich die OSS-Meldung aus DATEV heraus abgeben? DATEV beschreibt einen Export der OSS-EU-Auswertung in eine Transportdatei (CSV) für den manuellen Upload beim BZSt (DATEV).

Ist ein DATEV-Buchungsstapel eine OSS-Meldung? Nein. Die Meldung wird über das BZStOnline-Portal elektronisch an das BZSt übermittelt (BZSt).

Was braucht meine Steuerberatung von mir? Die Umsatzdaten mit Datum, Netto, Steuer, Steuersatz und Land des Kunden sowie die Belege.

Wie lange muss ich Aufzeichnungen zur OSS aufbewahren? Zehn Jahre (BZSt).

Wo finde ich die Einzelheiten zum DATEV-Export? Im DATEV Hilfe-Center unter „OSS-EU-Auswertung: Transportdatei für BZSt erzeugen“, wie DATEV auf seiner Seite angibt.

Kann ich auch ohne DATEV melden? Ja, mit dem Formular oder dem CSV-Import im BZStOnline-Portal (BZSt).

Weiterlesen

• OSS-Umsatzsteuer buchen auf SKR03 und SKR04
• OSS-Meldung Software: Worauf es ankommt
• OSS-Meldung: Anleitung für Online-Händler
• Steuersoftware für Selbstständige im Vergleich

Keine Steuerberatung: Die Inhalte ersetzen keine individuelle Beratung.

Quellen

• DATEV: One-Stop-Shop-Verfahren (OSS)
• BZSt: One-Stop-Shop, EU-Regelung
• BZSt: Elektronische Abgabe und Datenübermittlung
• § 22 UStG