Vorausgefüllte Steuererklärung in ELSTER: was Händler davon haben

Die vorausgefüllte Steuererklärung holt Daten, die dem Finanzamt schon vorliegen, in deine Einkommensteuererklärung: zum Beispiel Lohnsteuerbescheinigungen und Versicherungsbeiträge. Für Händler fehlt das Wichtigste. Dein Gewinn steht nicht darunter, er kommt aus deiner EÜR. Nützlich ist der Abruf trotzdem für das, was neben dem Handel anfällt.

Zuletzt aktualisiert: 27. Oktober 2026

Kurz gesagt

  • Was drinsteckt: Daten der letzten vier Jahre, die dem Finanzamt zu deiner Person übermittelt wurden.
  • Freischalten: Du registrierst dich mit deiner Identifikationsnummer in Mein ELSTER und stimmst dem Abruf zu.
  • Was fehlt: Betriebseinnahmen, Betriebsausgaben und Gewinn; die rechnest du in der EÜR aus.

Welche Daten hat das Finanzamt schon?

ELSTER nennt die vorausgefüllte Steuererklärung ein kostenloses Serviceangebot der Steuerverwaltung. Bereitgestellt werden elektronische Daten und Bescheinigungen der letzten vier Jahre, die der Steuerverwaltung zu deiner Person übermittelt wurden:

  • bei der Finanzverwaltung gespeicherte Stammdaten (Name, Adresse, Bankverbindung, Religion)
  • vom Arbeitgeber übermittelte Lohnsteuerbescheinigungen
  • Lohnersatzleistungen, zum Beispiel Arbeitslosengeld, Krankengeld, Elterngeld
  • Mitteilungen über den Bezug von Rentenleistungen
  • Beiträge zu Kranken- und Pflegeversicherungen
  • Vorsorgeaufwendungen, zum Beispiel Riester- oder Rürup-Verträge
  • Zuschüsse und Erstattungen von Behörden und öffentlichen Stellen
  • Beiträge für Vermögenswirksame Leistungen
  • Kapitalerträge mit Freistellungsauftrag

Wie schaltest du den Abruf frei?

Du rufst die Bescheinigungen ab, um die vorausgefüllte Steuererklärung zu nutzen. Dafür brauchst du eine Registrierung mit deiner Identifikationsnummer bei Mein ELSTER. Danach musst du dem Abruf in deinem Benutzerkonto bei Mein ELSTER zustimmen. Alternativ kannst du die Software eines kommerziellen Anbieters nutzen.

Die Daten stehen dir frühestens einen Tag nach der Zustimmung zur Verfügung. Du kannst sie rund um die Uhr und wiederholt abrufen. Wie du dein ELSTER-Konto anlegst, steht in ELSTER-Registrierung für Unternehmen: Schritt für Schritt. Als Einzelunternehmer ohne Angestellte empfiehlt ELSTER dort den Kontotyp „Für eine Privatperson“, für den du deine Identifikationsnummer brauchst; das ist die Registrierung, die der Abruf voraussetzt.

Was steht für dich als Händler nicht drin?

Die Liste oben enthält keine Betriebseinnahmen, keine Betriebsausgaben und keinen Gewinn. Das ist bei Amazon- und eBay-Händlern der Kern der Einkommensteuer. Ihn ermittelst du selbst: Wer keine Bücher führen muss und keine führt, setzt als Gewinn den Überschuss der Betriebseinnahmen über die Betriebsausgaben an (§ 4 Abs. 3 EStG). Das ist die EÜR, erklärt in Einnahmenüberschussrechnung in ELSTER: Anlage EÜR ausfüllen. Das Ergebnis trägst du in die Anlage G ein (Anlage G ausfüllen: Anleitung für Online-Händler).

Auch deine Umsatzsteuer-Voranmeldungen und die OSS-Meldung kommen nicht aus diesem Abruf. Sie entstehen aus deinen Verkäufen.

Wann lohnt der Abruf trotzdem?

Wenn du neben dem Handel angestellt bist oder warst, bekommst du die Lohnsteuerbescheinigung, Lohnersatzleistungen und Versicherungsbeiträge, ohne Zahlen abzutippen. Das gilt ebenso, wenn du eine Rente beziehst oder Vorsorgeverträge hast. Für einen Händler, der nur verkauft, ist der Nutzen kleiner, etwa Stammdaten, Versicherungsbeiträge, Vorsorgeaufwendungen und Kapitalerträge mit Freistellungsauftrag.

Was prüfst du, bevor du absendest?

  • Stammdaten: Stimmen Name, Adresse und Bankverbindung?
  • Zahlen: Passen Lohnsteuerbescheinigungen und Beiträge zu deinen eigenen Unterlagen?
  • Lücken: Was nicht in der Liste steht, fehlt in der Erklärung. Dein Gewinn und deine Anlage G gehören dazu.
  • Das Jahr: Der Abruf liefert Daten der letzten vier Jahre; wähle das Steuerjahr, das du abgibst.

So hilft dir VAT GPT dabei

VAT GPT ist die Steuer-Software für Amazon- und eBay-Händler in Deutschland: erst die OSS-Meldung, dann alle deine anderen Steuern, an einem Ort berechnet und abgegeben.

  1. In der Einkommensteuer fragst du den Zugriff an: Steuer-ID, Geburtsdatum und deine Einwilligung. VAT GPT fragt damit beim Finanzamt an.
  2. Das Finanzamt schickt einen Freischaltcode im Format XXXX-XXXX-XXXX, laut Hinweis in der App im echten Betrieb per Post; das kann mehrere Tage dauern. Du gibst ihn ein.
  3. Mit „Import“ übernimmst du die Daten in die Felder der Einkommensteuererklärung und prüfst sie dort.

Deinen Gewinn berechnet VAT GPT aus deinen Amazon- und eBay-Berichten in der EÜR; mit VAT GPT Pro sendest du die Einkommensteuererklärung über ELSTER. Es gibt Free, Go (30 Tage kostenlos mit allen Pro-Funktionen) und Pro (49 € im Monat oder 444 € im Jahr, inkl. MwSt.). Jetzt kostenlos testen

Keine Steuerberatung: Die Inhalte ersetzen keine individuelle Beratung.

Häufige Fragen

Kostet die vorausgefüllte Steuererklärung etwas? ELSTER nennt sie ein kostenloses Serviceangebot der Steuerverwaltung.

Gilt das auch für Selbstständige? ELSTER bietet den Abruf für Privatpersonen an. Die Daten sind die, die dem Finanzamt zu deiner Person übermittelt wurden, auch wenn du selbstständig bist.

Kann ich die Daten mehrfach abrufen? Ja, ELSTER schreibt: „rund um die Uhr, sieben Tage die Woche und wiederholt“.

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Quellen