Ratgeber und Vergleiche zu Umsatzsteuer-Voranmeldung, OSS, EÜR und Steuernummer für Online-Händler.
Wann ist die OSS-Meldung fällig? Alle Fristen je Quartal als Tabelle, dazu Schwelle und Schritte im BZSt-Portal für Online-Händler.
Verkaufst du bei Amazon in andere EU-Länder? So erkennst du OSS-Umsätze im Amazon-Bericht und meldest sie dem BZSt, mit Fristen.
OSS-Meldung korrigieren: Die Korrektur steht in der nächsten Meldung, bis drei Jahre nach der Frist. Minusbeträge, Erstattung, Schritte im Portal.
Fernverkauf nach § 3c UStG erklärt: wann ein Verkauf an Privatkunden in der EU ein Fernverkauf ist, die 10.000-Euro-Schwelle, Umsatzsteuer und OSS-Meldung.
Verkaufst du bei Amazon? So überträgst du den Transaktionsbericht (AVTR) in die Umsatzsteuer-Voranmeldung: Kennzahlen 81, 86, 41, 45 und Frist.
Verkaufst du bei eBay? So prüfst du, ob du Unternehmer bist, Umsatzsteuer abführst, eine Voranmeldung abgibst und wann das OSS greift.
Du hast den Amazon-Transaktionsbericht (AVTR) als CSV? So machst du daraus Voranmeldung und OSS-Meldung: wichtige Spalten, Fallen, Monatszuordnung.
Du hast den eBay-Bestellbericht als CSV? So wird daraus deine Voranmeldung und OSS-Meldung: wichtige Spalten, Marktplatzregeln (§ 25e UStG), Fallen.
Wann ist deine UStVA fällig? Alle Termine 2026 als Tabelle, monatlich oder vierteljährlich, plus Antrag auf Dauerfristverlängerung. Online über ELSTER.
Musst du als Kleinunternehmer eine Voranmeldung abgeben? In der Regel nein. Die Grenzen 25.000 und 100.000 Euro, Ausnahmen und die Falle beim Verzicht.
Du verkaufst an Privatkunden in anderen EU-Ländern? So meldest du dich im BZStOnline-Portal für das OSS an: Schritte, Beginn, Pflichten danach.
Der OSS-Schwellenwert von 10.000 Euro: was zählt, was nicht, fünf Rechenbeispiele und was beim Überschreiten gilt (§ 3c Abs. 4 UStG).
Kleinunternehmer und OSS: Die 10.000-Euro-Schwelle gilt auch für dich. Was darunter und darüber gilt, und was die EU-Kleinunternehmerregelung bringt.
Welcher Umsatzsteuersatz gilt im OSS? Normalsatz und ermäßigte Sätze aller EU-Länder (Stand Oktober 2026) mit Quelle und Hinweisen zur Anwendung.
Verkaufst du bei eBay in andere EU-Länder? So erkennst du, ab wann du das OSS brauchst, welche Verkäufe in die Meldung gehören und bis wann du sie abgibst.
OSS oder Umsatzsteuer-Registrierung im EU-Land? Das OSS deckt Fernverkäufe aus Deutschland. Bei Ware im Lager vor Ort brauchst du die Registrierung dort.
Umsatzsteuervoranmeldung in ELSTER Schritt für Schritt: Registrierung, Formular, wichtige Kennzahlen, Senden und Korrektur. Mit Hinweisen für 2026.
Umsatzsteuererklärung online abgeben: Frist für 2025 und 2026, ELSTER Schritt für Schritt, Verspätungszuschlag und die Software-Möglichkeiten.
Verkaufst du auf Etsy? So findest du heraus, ob du Umsatzsteuer zahlst: kleine Shops, Kleinunternehmer-Grenzen, EU-Verkäufe über 10.000 Euro und DAC7.
Wo trägst du deine Umsatzsteuer-ID in Seller Central ein? Pfad, MIAS-Prüfung, Adresse, Status „Überprüfung ausstehend“ und typische Fehler.
Musst du als Amazon-Händler Rechnungen mit Umsatzsteuer schreiben? Wann das Pflicht ist, was nach § 14 UStG hineingehört und was Amazon für dich übernimmt.
Amazon VCS einrichten: Was du zur Anmeldung brauchst, wie Produktsteuercodes wirken und wo du Berichte und Rechnungen mit ausgewiesener USt findest.
Du verkaufst gebrauchte Ware bei eBay? So nutzt du die Differenzbesteuerung: wer sie darf, wie die Steuer auf die Marge entsteht und warum kein OSS gilt.
Enthalten eBay-Gebühren Umsatzsteuer? Wann du die Vorsteuer aus der Gebührenrechnung abziehen darfst, was sie enthalten muss, Kleinunternehmer.
eBay verlangt von Händlern eine gültige USt-IdNr. Warum, wie du sie beim BZSt beantragst, wo du sie bei eBay einträgst, und Kleinunternehmer.
Du willst aus dem OSS aussteigen? So meldest du dich im BZStOnline-Portal ab: Widerruf mit 15 Tagen Frist, Pflicht-Abmeldung, Folgen danach.
Vorsteuer im OSS-Verfahren: Deutsche Vorsteuer holst du in der Voranmeldung, ausländische über das Vorsteuer-Vergütungsverfahren. Regeln und Beispiele.
OSS-Meldung oder Zahlung zu spät? Fristen je Quartal, was bei Verspätung droht (Ausschluss, Zuschläge), was du jetzt tust, keine Fristverlängerung.
Du sitzt im Ausland und verkaufst bei Amazon aus Deutschland? So bekommst du Steuernummer und USt-IdNr.: Finanzamt, Formular und Vertreter im Überblick.
Du sitzt im Ausland und bist in Deutschland erfasst? So läuft die Umsatzsteuervoranmeldung: Fristen, Zeitraum, Jahreserklärung, Vorsteuer, Hinweise für UK.
OSS-Zahlung: wohin überweisen, was in den Verwendungszweck gehört und bis wann das Geld da sein muss. Kassenzeichen, keine Lastschrift, Bundeskasse.
OSS-Umsatzsteuer buchen: was die OSS-Erklärung von der Buchhaltung braucht, Aufzeichnungspflichten, Zahlung und Erstattung. Einordnung zu SKR03 und SKR04.
Retouren und Gutschriften im OSS: Berichtigung in einer späteren Meldung, Minusbetrag pro Land, Erstattung vom EU-Land, drei Jahre, Beispiel mit Zahlen.
Die OSS-Meldung für deine eBay-Verkäufe in sieben Schritten: Anmeldung, Daten sortieren, Steuer je Land rechnen, abgeben, zahlen. Mit Rechenbeispiel.
Ware an Privatkunden außerhalb der EU: Wann die Ausfuhrlieferung umsatzsteuerfrei ist, welche Nachweise du brauchst und was in die Voranmeldung gehört.
Du veröffentlichst bei Amazon KDP? So behandelst du Tantiemen umsatzsteuerlich: Voranmeldung, Zusammenfassende Meldung und Kleinunternehmer.
Welche Steuern zahlst du als Amazon-Verkäufer und wann? Umsatz- und Einkommensteuer ans Finanzamt, Gewerbesteuer an die Gemeinde, mit Fristen.
Du füllst die Anlage EÜR 2025 aus? Was in Zeile 11, 14 und 25 steht, was „Art des Betriebs“ meint und welche Zeilen Online-Händler brauchen.
Dauerfristverlängerung 2027 in ELSTER beantragen: Antragsfrist 10. Februar 2027, Sondervorauszahlung berechnen und alle Termine 2027 mit einem Monat mehr.
Wie lange das Finanzamt für die Steuernummer braucht, nennt kein amtlicher Text. Was sicher gilt, was du in der Wartezeit tust und wann du nachfragst.
Steuernummer, Steuer-ID, USt-IdNr. oder W-IdNr.? Wer sie vergibt, wo du sie findest und welche Nummer in welche Erklärung oder Rechnung gehört.
Verkaufst du über Amazon FBA? Diese Steuern zahlst du: Einkommensteuer, Gewerbesteuer ab 24.500 Euro Gewerbeertrag, Umsatzsteuer. Mit Lager im EU-Ausland.
Erstattet Amazon deinem Kunden Geld, mindert das deine Umsatzsteuer. So berichtigst du bei Retoure und Teilerstattung, mit Beispiel und Voranmeldung.
Ab wann sind eBay-Verkäufe steuerpflichtig? Eine feste Grenze gibt es nicht: Privat oder gewerblich entscheidet. Mit Meldegrenze (30 Verkäufe, 2.000 Euro).
Verkaufst du bei eBay mit Kleingewerbe? Diese Steuern fallen an: Einkommensteuer, Gewerbesteuer ab 24.500 Euro, Umsatzsteuer, dazu Anmeldung und EÜR.
Umsatzsteuer bei eBay als Kleinunternehmer: Grenzen 25.000 und 100.000 Euro, Rechnung, eBay-Gebühren ohne Vorsteuer, USt-IdNr und Verzicht.
Lagert Amazon Ware über Pan-EU FBA im Ausland? So ordnest du Verbringen, Verkäufe im Lagerland und OSS ein, mit USt-IdNr. je Land und Beispieltabelle.
Wo gibst du die OSS-Meldung ab: in ELSTER oder im BZStOnline-Portal? Formular, Login mit ELSTER-Zertifikat, Ablauf und Unterschied zur Voranmeldung.
Das OSS-Verfahren einfach erklärt: für wen es gilt, was die 10.000-Euro-Schwelle bedeutet und wie Anmeldung, Quartalsmeldung und Zahlung ablaufen.
OSS-Verfahren mit Zahlenbeispiel: Bruttoumsätze in Nettoumsätze umrechnen, Steuer je EU-Land berechnen, Summe zahlen und eine Korrektur verrechnen.
Wie oft musst du die OSS-Meldung abgeben? Einmal pro Quartal, auch als Nullmeldung. Termine 30. April, 31. Juli, 31. Oktober, 31. Januar, dazu die Zahlung.
Welche Verkäufe in die OSS-Meldung gehören: Fernverkäufe an EU-Privatkunden, Dienstleistungen, Auslandslager. Und was nicht hineindarf.
OSS-Registrierung zu spät beantragt? Ab wann das OSS gilt, was bis zum 10. Folgemonat noch geht und was bei verpasster Frist zu tun ist.
Software für die OSS-Meldung: Was das BZSt verlangt, wie CSV-Import und Formular funktionieren und eine Checkliste für die Auswahl.
OSS-Meldung und DATEV: Was der DATEV-Export für das BZSt kann, was die Buchhaltung braucht und wie Händler Daten an die Steuerberatung geben.
Gehören B2B-Verkäufe in die OSS-Meldung? In der Regel nein. Wann Kunden als Unternehmer gelten, was für sie gilt und wo du die Umsätze meldest.
Innergemeinschaftliche Lieferung an Unternehmen: vier Voraussetzungen, USt-IdNr. prüfen, Rechnung, Gelangensbestätigung und Zusammenfassende Meldung.
DAC7 für Verkäufer: Ab 30 Verkäufen oder 2.000 Euro im Jahr meldet die Plattform deine Daten ans BZSt. Welche Daten, welche Frist, was du tun solltest.
Verkaufst du bei Kleinanzeigen? So erkennst du, ob deine Verkäufe privat und steuerfrei bleiben oder gewerblich sind, mit Gewerbeanzeige und DAC7-Meldung.
Vinted-Verkäufer: Wann der Verkauf aus dem Kleiderschrank steuerfrei bleibt, ab wann du als gewerblich giltst und was die DAC7-Meldung für dich heißt.
Eigener Online-Shop mit Shopify: 19 und 7 Prozent, Kleinunternehmer, EU-Verkäufe über 10.000 Euro, OSS und Ausfuhr in Drittländer verständlich erklärt.
Du verkaufst auf Kaufland.de oder einem anderen Marktplatz? Wer die Umsatzsteuer schuldet, was § 25e und § 22f UStG für dich heißen, plus EU-Verkäufe.
Dropshipping in Deutschland: Wer liefert, wo die Lieferung stattfindet und was bei Einfuhr aus Drittländern gilt, mit Reihengeschäft und 150-Euro-Grenze.
Print on Demand und Umsatzsteuer: Wer liefert, Vorsteuer aus der Druckrechnung, Druckdienstleister im Ausland, EU-Verkauf, Kleinunternehmer, Marktplatz.
Etsy fragt nach deiner Steuernummer? Welche der drei Nummern gemeint ist, was DAC7 und § 22f UStG verlangen und wer freigestellt ist.
eBay fragt nach Steuer-ID oder Steuernummer? Wer welche Nummer angibt, ab wann eBay fragt, was ohne Angabe droht und wo du die Nummer findest.
Umsatzsteuer bei Amazon berichtigen: Rückerstattung und Retoure (§ 17 UStG), falsche Rechnung (§ 14c UStG) und bereits abgegebene Voranmeldung (§ 153 AO).
Commingling-Zeilen im Amazon-Umsatzsteuerbericht finden, getrennt belegen und mit dem Steuerberater klären: Was Amazon sagt, was das Gesetz verlangt.
Soll- oder Ist-Versteuerung? Wann die Umsatzsteuer entsteht, wer die Ist-Versteuerung beantragen kann (800.000 Euro), Beispiel und Wechsel. Mit Quellen.
Umsatzsteuersätze nach § 12 UStG: 19 Prozent Regelsatz, 7 Prozent ermäßigt, 0 Prozent bei Photovoltaik. Mit Beispielen, Sonderfällen und Quellen.
Vorsteuerabzug nach § 15 UStG: Rechnung, Unternehmen, 10-Prozent-Grenze, Ausschlüsse, Kleinunternehmer, Beispiel. Mit Quellen aus dem Gesetz.
Reverse Charge nach § 13b UStG: Wann du die Umsatzsteuer schuldest, Rechnungshinweis, Vorsteuerabzug und Beispiel. Mit Quellen aus dem Gesetz.
Welche Amazon-Berichte es gibt und welcher für Umsatzsteuer-Voranmeldung, OSS und EÜR zählt: AVTR, Alle Bestellungen, Zahlungsbericht, Steuerdokumente.
So lädst du den Amazon Umsatzsteuer-Transaktionsbericht (AVTR) als CSV herunter: Klickweg in Seller Central, 93-Tage-Grenze, Stolperfallen.
Die wichtigsten Spalten im Amazon VAT-Transaktionsbericht (AVTR) in Klartext: TAX_REPORTING_SCHEME, Länder, Beträge, Transaktionstypen, mit Beispiel.
Was der Amazon Zahlungsbericht (Settlement) zeigt, was der Umsatzsteuerbericht, und welcher von beiden für Umsatzsteuer, EÜR und Vorsteuer zählt.
Die wichtigsten Spalten im eBay Transaktionsbericht und in der Bestellliste: was sie bedeuten und für welche Steuer sie zählen, mit einem kleinen Beispiel.
So lädst du den eBay Transaktionsbericht und den Bestellbericht als CSV herunter: Klickweg im Verkäufer-Cockpit Pro, Zeiträume und Stolpersteine.
So lädst du den Amazon-Umsatzsteuerbericht und die eBay-Bestellliste in VAT GPT hoch, was danach berechnet wird und was du selbst prüfst.
Vom Amazon- und eBay-Bericht zur OSS-Meldung in vier Schritten: Hochladen, Summen je Land prüfen, ans BZSt senden, bezahlen. Mit Fristen.
Welche Verkäufe aus Amazon- und eBay-Berichten in welche Kennzahl der Umsatzsteuer-Voranmeldung gehören und wie du sie mit VAT GPT vorbereitest.
Ein erfundenes Rechenbeispiel: Aus sieben Zeilen des Amazon-Umsatzsteuerberichts werden die OSS-Zeilen für Frankreich, Italien und Polen.
Du verkaufst auf Amazon und eBay? Dann gibst du eine OSS-Meldung je Quartal ab. So zählst du beide Berichte zusammen, ohne etwas doppelt zu melden.
Sechs Pflichten als Amazon- oder eBay-Händler auf einen Blick: OSS, Voranmeldung, Jahreserklärung, EÜR, Gewerbesteuer, Einkommensteuer. Mit Fristen.
Alle Fristen der Umsatzsteuer-Voranmeldung 2026 und 2027: monatlich, vierteljährlich, mit Dauerfristverlängerung, dazu die Jahreserklärung. Mit Quellen.
Vorsteuer aus Eingangsrechnungen in der Umsatzsteuer-Voranmeldung eintragen: Voraussetzungen, ELSTER-Zeilen 38 bis 41, Beispiel und typische Fehler.
Umsatzsteuer-Voranmeldung ohne Umsätze: Wann du eine Nullmeldung abgeben musst, wann nicht, welche Frist gilt und was bei Verspätung droht.
Fehler in der Umsatzsteuer-Voranmeldung korrigieren: Wann du berichtigen musst, was § 153 AO verlangt, wann § 17 UStG greift und welche Fristen gelten.
Dauerfristverlängerung für die Umsatzsteuer-Voranmeldung: ein Monat mehr Zeit, Sondervorauszahlung berechnen, Antrag stellen und im Dezember anrechnen.
Kleinunternehmer und die Umsatzsteuererklärung: Wann sie nötig ist, was in Zeile 48 und Zeile 16 des ELSTER-Formulars 2025 steht und welche Grenzen gelten.
Frist für die Umsatzsteuer-Jahreserklärung 2025: 31. Juli 2026 ohne Berater, 1. März 2027 mit Berater, Zahlung, Verspätungszuschlag und Säumniszuschlag.
Amazon-Steuern in fünf Schritten: Gewerbe und Steuernummer, USt-IdNr, Voranmeldung aus dem AVTR, OSS ab 10.000 Euro und der Jahresabschluss.
eBay-Steuern in fünf Schritten: privat oder gewerblich, DAC7, Steuernummer und USt-IdNr, Voranmeldung, OSS ab 10.000 Euro und der Jahresabschluss.
Amazon-Gebühren sind Betriebsausgaben. Ob du die Vorsteuer abziehst, hängt von der Rechnung ab: mit deutscher Umsatzsteuer oder per Reverse-Charge.
Welche Amazon-Beträge sind Einnahme, Ausgabe oder nur Geldbewegung? Mit Tabelle, EÜR-Zeilen und dem Zuflussprinzip nach § 11 EStG.
Die Amazon-Auszahlung ist nicht dein Umsatz und nicht dein Gewinn. Ein Rechenbeispiel zeigt, welche Steuer auf welche Zahl entfällt.
Alle wiederkehrenden Steuertermine für Online-Händler von November 2026 bis 2028: Voranmeldung, OSS, Vorauszahlungen und Jahreserklärungen.
Wann Online-Händler die EÜR nutzen dürfen und wann Buchführungspflicht besteht: Grenzen 800.000 und 80.000 Euro, Handelsregister und Warenbestand.
Wareneinkauf ist in der EÜR Betriebsausgabe, wenn du zahlst. Was für Lagerbestand bei Amazon zum Jahresende, Retouren und Abschreibungen gilt.
E-Rechnung Pflicht: Empfang seit 2025, Ausstellen ab 2027 oder 2028 je nach Vorjahresumsatz. Wer betroffen ist, was für Amazon- und eBay-Händler gilt.
XRechnung oder ZUGFeRD? Der Unterschied in einer Tabelle: PDF mit Daten oder reine XML-Datei, Lesbarkeit, Leitweg-ID und welches Format zu wem passt.
E-Rechnung empfangen und lesen: Pflicht seit 2025, XRechnung und ZUGFeRD sichtbar machen, Rechnung prüfen und acht Jahre richtig aufbewahren.
E-Rechnung für Amazon- und eBay-Händler: Privatkunden brauchen keine, Firmenkunden im Inland schon. Was die Plattform ausstellt, was du, mit Checkliste.
Kleinunternehmer müssen E-Rechnungen empfangen, aber nicht ausstellen. Was das BMF sagt, wann sich das ändert und welches Format passt.
So erstellst du eine ZUGFeRD-Rechnung in VAT GPT: Pflichtfelder, Format wählen, Datei prüfen, verschicken und aufbewahren, mit den Regeln des BMF.
So erstellst du eine XRechnung in VAT GPT: Leitweg-ID eintragen, Pflichtangaben ergänzen, Datei prüfen und verschicken, nach den BMF-Regeln.
Amazon Business-Kunden verlangen eine Rechnung pro Bestellung. Was ab 2027 als E-Rechnung gilt, was Amazon erstellt und was bei Behörden zu tun ist.
Gründung? So beantragst du die Steuernummer mit dem Fragebogen zur steuerlichen Erfassung: online, innerhalb eines Monats, auch als Kleinunternehmer.
Anlage EÜR in ELSTER ausfüllen: wer die Einnahmenüberschussrechnung nutzen darf, was hineingehört und bis wann du sie abgibst (Frist 2026).
Musst du als Kleinunternehmer eine Gewerbesteuererklärung abgeben? Freibetrag 24.500 Euro, Formular GewSt 1 A, Frist und Zerlegung auf Gemeinden.
Welche Steuern Freiberufler in Deutschland zahlen: Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Kleinunternehmer-Grenzen, keine Gewerbesteuer, Fristen, Vorauszahlungen.
Was ein Verkäufer mit Sitz im Ausland für Amazon.de braucht: deutsche Steuernummer und USt-IdNr., wer sie vergibt, Reihenfolge und warum Amazon fragt.
Kleinunternehmerregelung 2026: Gesamtumsatz im Vorjahr höchstens 25.000 Euro, im laufenden Jahr höchstens 100.000 Euro. Berechnung und Beispiele.
Umsatzgrenze als Kleinunternehmer überschritten? Was bei 25.000 Euro im Vorjahr, 100.000 Euro im laufenden Jahr und im Gründungsjahr gilt.
Wechsel von der Kleinunternehmerregelung zur Regelbesteuerung: Verzicht erklären, Frist, 5 Jahre Bindung, Widerruf und was sich ändert.
Rechnung als Kleinunternehmer schreiben: Pflichtangaben nach § 34a UStDV, Hinweis auf § 19 UStG, keine Umsatzsteuer ausweisen, Kleinbetragsrechnung.
ELSTER-Registrierung als Unternehmer: Kontotyp wählen, Aktivierungs-ID und Aktivierungs-Code, Zertifikatsdatei oder App. Kostenlos, einmalig. Stand 26.10.2026.
Alternative zu Mein ELSTER? Steuersoftware mit ELSTER-Unterstützung: ELSTER-Liste mit 636 Produkten, Filter nach Formular, Checkliste. Stand 26.10.2026.
Was kostet die Anmeldung eines Kleingewerbes? Gebühren in Berlin, NRW und Hamburg, was nichts kostet und welche Folgekosten später kommen.
Gewerbe online anmelden: Wann es geht (Beispiele Berlin, NRW, Bayern), was du brauchst, wie die Bestätigung kommt und was danach beim Finanzamt folgt.
Du gründest als Einzelunternehmer? Der Fragebogen Abschnitt für Abschnitt: Tätigkeitsbeginn, Gewinnermittlung, Kleinunternehmer, Voranmeldung, USt-IdNr.
Gewerbe angemeldet, Steuernummer fehlt? Das Gewerbeamt informiert das Finanzamt, den Fragebogen sendest du selbst. Reihenfolge, Frist, Wartezeit.
Du suchst deine Steuernummer? Sie steht oben links auf dem Steuerbescheid und auf Briefen vom Finanzamt. Noch keine? So bekommst du eine.
USt-IdNr. beantragen: im Fragebogen bei der Gründung, online oder schriftlich beim BZSt. Voraussetzung, Kosten, Wartezeit und typische Fehler.
ELSTER-Zertifikat (Zertifikatsdatei .pfx) beantragen: Registrierung, Aktivierungs-ID und -Code, Passwort, Zugang erneuern. Der Ablauf laut ELSTER-Hilfe.
Gewerbesteuer für Amazon-Händler: Freibetrag 24.500 Euro, Rechenbeispiel mit Hebesatz, Kleinunternehmer, Abgabefrist und Anrechnung.
Gewerbesteuer bei eBay: ab wann sie anfällt, Freibetrag 24.500 Euro, Rechenbeispiel mit Hebesatz, Unterschied zum privaten Verkauf und Abgabefrist.
Einkommensteuer für Amazon-Verkäufer: Gewinn als Einkünfte aus Gewerbebetrieb, EÜR, Anlage G, Abgabefrist, Vorauszahlungen und typische Fehler.
eBay und Einkommensteuer: wann dein Gewinn Einkünfte aus Gewerbebetrieb ist, welche Formulare du brauchst (EÜR, Anlage G, ESt 1 A) und bis wann du abgibst.
EÜR als Kleinunternehmer ausfüllen: Einnahmen in Zeile 12, Ausgaben brutto, keine Vorsteuer. So füllst du die Anlage EÜR Schritt für Schritt aus.
Einnahmenüberschussrechnung in Excel: Diese Blätter und Spalten braucht deine Tabelle, damit sie zur Anlage EÜR passt – und was Excel nicht übernimmt.
Entnahmen und Einlagen in der EÜR: Was das ist, wie du Geld- und Sachentnahmen aufzeichnest, Zeilen 106 und 107 der Anlage EÜR und die Folgen für Schuldzinsen.
Liste der Betriebsausgaben in der EÜR mit den Zeilen der Anlage EÜR: unbeschränkt abziehbare Kosten, Geschenke, Bewirtung, Reisen, Arbeitszimmer und Fahrzeug.
Abschreibung und geringwertige Wirtschaftsgüter in der EÜR: 800-Euro-Grenze, Sammelposten, Computer mit einem Jahr Nutzungsdauer und die Zeilen 31 bis 38.
Umsatzsteuer und Vorsteuer in der EÜR buchen: Nettobeträge, Zeilen 15, 17, 18, 57 und 58, Zahlung ans Finanzamt, 10-Tage-Regel und Beispiel mit Zahlen.
Homeoffice in der EÜR: Tagespauschale 6 Euro bis 1.260 Euro, Jahrespauschale für das Arbeitszimmer, Voraussetzungen, Beispiele und die Zeilen 65 und 66.
Fahrtkosten als Betriebsausgaben in der EÜR: Betriebsfahrten, Weg zur Betriebsstätte (ab 2026 0,38 Euro je km), Verpflegung 14 und 28 Euro, Fahrtenbuch.
Buchhaltung für Kleinunternehmer: EÜR statt Bilanz, Aufzeichnungspflichten, Zufluss-Prinzip, Grenzen aus § 141 AO und was du aufbewahren musst.
E-Rechnung seit 2025 empfangen, ab 2027 oder 2028 ausstellen: So unterscheiden sich XRechnung und ZUGFeRD und so prüfst du die Datei vor dem Versand.
Du willst Belege scannen oder Rechnungen per KI auslesen? Was § 147 AO und GoBD erlauben, was du selbst prüfst und warum E-Rechnungen kein Scan-Fall sind.
Pflichtangaben auf der Rechnung nach § 14 Abs. 4 UStG: die zehn Angaben, Sonderfälle, E-Rechnung ab 2025 mit Übergangsfristen. Mit Quellen aus dem Gesetz.
Kleinbetragsrechnung nach § 33 UStDV: Grenze 250 Euro, die vier Pflichtangaben, Vorsteuerabzug, Ausnahmen und Beispiel. Mit Quellen aus der Verordnung.
Aufbewahrungsfristen für Belege: Buchungsbelege und Rechnungen 8 Jahre, Bücher 10 Jahre, Geschäftsbriefe 6 Jahre. Fristbeginn, Beispiel, Kleinunternehmer.
GoBD einfach erklärt: Belegprinzip, zehn Tage, Unveränderbarkeit, Belege scannen, E-Rechnung. Gilt auch für EÜR. Mit Quellen aus dem BMF-Schreiben.
Belege per Smartphone scannen und das Papier vernichten? Prüfliste nach GoBD: Farbe, OCR, Signatur, Organisationsanweisung, Datensicherung.
KI liest Belege und ordnet Ausgaben zu. Was die Software leistet, was du nach GoBD und § 146 AO selbst prüfen musst und warum kein Siegel nötig ist.
Mein ELSTER oder Software? Wann das Formular in Mein ELSTER reicht und wann Software mit Amazon- und eBay-Import bei Voranmeldung, EÜR und OSS lohnt.
Amainvoice bereitet Amazon-Daten bis zum DATEV-Export auf, VAT GPT berechnet und sendet Meldungen mit Pro selbst. Was wofür passt – sachlich, mit Quellen.
Umsatzsteuervoranmeldung Software im Vergleich: VAT GPT, Amainvoice, TAXDOO und hellotax nebeneinander – mit Quellen, ohne Rangliste. Stand 21.10.2026.
Welche Steuererklärungen Selbstständige elektronisch abgeben müssen und woran du passende Steuersoftware erkennst: EÜR, Einkommensteuer, Umsatzsteuer.
Welche Steuererklärungen Kleinunternehmer abgeben und worauf ein Steuerprogramm achten muss: EÜR, Einkommensteuer, Gewerbesteuer, Regelbesteuerung.
Du verkaufst bei Amazon? Worauf es bei Buchhaltungssoftware ankommt: Transaktionsbericht, Gebühren, EÜR, Umsatzsteuer und Export für den Steuerberater.